IDN Financials

PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk DAN ENTITAS ANAK

Sinar Mas Land Plaza
Grand Boulevard, BSD Green Office Park
Tangerang 15345
Phone : (021) 50368368 (Hunting)
Fax : (021) 50588270
ABCDEFGHIJKLMNOPQRST
1
2
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIANLAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIANLAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
3
30 JUNI 2020 DAN 31 DESEMBER 2019 UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2020 DAN 2019UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2020 DAN 2019
4
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
5
ASET30 Juni31 Desember LIABILITAS DAN EKUITAS30 Juni31 Desember 30 Juni
(Tidak Diaudit)
30 Juni
(Tidak Diaudit)
6
2020201920202019
7
(Tidak Diaudit)(Tidak Diaudit)2020201920202019
8
ASET LANCARLIABILITAS JANGKA PENDEKPENDAPATAN USAHA2.337.7933.601.346ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
9
Kas dan setara kas10.378.8036.860.253Utang usaha532.114695.301BEBAN POKOK PENJUALAN732.931955.140Penerimaan kas dari:
10
Investasi3.194.7532.917.382Utang pajak168.262108.666LABA KOTOR1.604.8622.646.206   Pelanggan 2.687.2494.131.560
11
Piutang usaha - setelah dikurangi cadangan kerugianBeban akrual331.803198.795BEBAN USAHA   Lain-lain-336
12
   penurunan nilai sebesar Rp 1.738 jutaSetoran jaminan362.315235.649Penjualan404.546422.214Pembayaran kas untuk:
13
    Pihak berelasi 35.85212.146Uang muka diterima4.696.4303.823.019Umum dan administrasi614.108604.117   Kontraktor (770.360)(1.174.940)
14
    Pihak ketiga126.814168.785Sewa diterima dimuka204.171270.754Pajak final97.450138.883   Beban umum dan administrasi dan lain-lain(443.602)(678.317)
15
Piutang lain-lain101.26977.811Uang muka setoran modal15.2697.166Jumlah Beban Usaha1.116.1041.165.214   Gaji (500.679)(458.105)
16
Piutang pihak berelasi non-usaha yang akan jatuhBagian liabilitas jangka panjang yang akan jatuh tempo LABA USAHA488.7581.480.992   Beban penjualan (248.575)(271.686)
17
   tempo waktu satu tahun243.550243.550   dalam waktu satu tahun:PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAINKas bersih dihasilkan dari operasi724.0331.548.848
18
Persediaan - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan   Utang bank jangka panjang618.750640.664Pendapatan bunga dan investasi280.091212.050Pembayaran untuk pembelian tanah dan bangunan(285.220)(227.754)
19
    nilai masing-masing sebesar Rp 12.595 juta dan Rp 10.710 juta   Liabilitas sewa pembiayaan 13.362-Pendapatan dividen103.379-Pembayaran pajak final(117.014)(110.628)
20
    pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 201910.480.71710.176.881   Utang obligasi4.890.459-Keuntungan dari perubahan nilai wajar investasi yang diukur pada Pembayaran pajak penghasilan(3.626)(3.045)
21
Uang muka3.596.7683.330.712Liabilitas lain-lain182.909179.429   nilai wajar melalui laba rugi36.63937.251Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi318.1731.207.421
22
Pajak dibayar dimuka516.492455.421Jumlah Liabilitas Jangka Pendek12.015.8446.159.443Keuntungan direalisasi dari penjualan investasi7.0314.456
23
Biaya dibayar dimuka yang akan jatuh tempo dalamKeuntungan penjualan aset tetap1.186262ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
24
   waktu satu tahun11.14413.530LIABILITAS JANGKA PANJANGDampak pendiskontoan aset dan liabilitas keuangan - bersih5872.483Penerimaan bunga279.910149.538
25
Aset lain-lain386242Setoran jaminan87.929100.222Pendapatan bunga - diskonto penjualan131-Penerimaan dividen125.13422.300
26
Jumlah Aset Lancar28.686.54824.256.713Uang muka diterima1.270.456840.891Dampak atas perubahan dasar pengukuran investasi pada entitas asosiasi-864.861Hasil penjualan aset tetap1.896265
27
Sewa diterima dimuka515.815531.518Keuntungan penilaian kembali nilai wajar investasi pada entitas yangHasil penjualan investasi dalam saham-2.290.206
28
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang444.910436.518   dicatat dengan menggunakan metode ekuitas pada tanggal akuisisi-35.074Piutang pihak berelasi non-usaha-(31.000)
29
Taksiran liabilitas untuk pengembangan prasarana62.27862.278Keuntungan dari akuisisi saham entitas anak-21.933Arus kas keluar bersih pada tanggal akuisisi entitas anak-(61.671)
30
ASET TIDAK LANCARLiabilitas jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang Kerugian atas pelunasan obligasi -(18.851)Pembayaran aset tak berwujud(102)-
31
Investasi1.764.453440.946   akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun:Kerugian selisih kurs mata uang asing - bersih(7.137)(57.862)Pembayaran liabilitas atas perolehan properti investasi (345)(228.883)
32
Piutang usaha - pihak ketiga55   Utang bank jangka panjang3.981.2504.291.279Beban bunga - diskonto penjualan(238.594)-Pembayaran liabilitas atas perolehan aset tetap(836)(226)
33
Piutang lain-lain20.77621.744   Liabilitas sewa pembiayaan17.464-Beban bunga dan keuangan lainnya(651.326)(527.006)Pembayaran investasi dalam saham(7.011)(1.007.173)
34
Piutang pihak berelasi non-usaha - setelah dikurangi    Utang obligasi8.475.1948.475.194Lain-lain - bersih8.27564.173Penambahan aset tetap(16.382)(9.802)
35
   bagian yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun 19.20318.573Jumlah Liabilitas Jangka Panjang14.436.34514.737.900Penghasilan (Beban) Lain-lain - Bersih(459.738)638.824Perolehan properti investasi (33.874)(228.222)
36
Investasi dalam saham7.035.6357.065.872EKUITAS PADA LABA (RUGI) BERSIH ENTITAS ASOSIASIPembayaran untuk hak konsesi jalan tol (234.574)(604.925)
37
Biaya dibayar dimuka - setelah dikurangi bagian yang Jumlah Liabilitas26.452.18920.897.343   DAN VENTURA BERSAMA(46.608)138.071Penempatan investasi(1.708.497)(1.743.857)
38
   akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun21.44225.506LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK(17.588)2.257.887Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi(1.594.681)(1.453.450)
39
Tanah yang belum dikembangkan12.180.77712.068.737BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN - BERSIH(1.967)5.037
40
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutanEKUITAS LABA PERIODE BERJALAN(15.621)2.252.850
41
   masing-masing sebesar Rp  1.187.915 juta danEkuitas yang dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas IndukPENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAINARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
42
   Rp  1.152.409 juta pada tanggal  30 Juni 2020Modal saham - nilai nominal Rp 100 per sahamPos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi :Penerimaan utang obligasi 4.044.061-
43
   dan  31 Desember 2019619.234631.541   Modal dasar - 40.000.000.000 saham   Ekuitas pada pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti dari Penerimaan atas peningkatan modal saham
44
Properti investasi - setelah dikurangi akumulasi penyusutan   Modal ditempatkan dan disetor penuh -   entitas asosiasi dan ventura bersama-(1.375)   tanpa hak memesan efek terlebih dahulu 1.231.788-
45
   masing-masing sebesar Rp  1.593.120 juta dan Rp 1.450.642 juta      masing-masing 21.171.365.812 saham dan 19.246.696.192 saham-(1.375)Penerimaan utang bank jangka panjang250.0001.000.000
46
   pada tanggal  30 Juni 2020 dan  31 Desember 20198.151.9178.251.942      pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 20192.117.1371.924.670Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:Penerimaan uang muka atas peningkatan
47
Hak guna aset - setelah dikurangi akumulasi amortisasiTambahan modal disetor7.450.4776.411.156   Selisih penjabaran mata uang asing(164.625)155.159   modal saham entitas anak yang menjadi
48
    sebesar Rp 12.256 juta pada tanggal 30 Juni 202015.179-Saham treasuri(288.002)(288.002)   Ekuitas pada keuntungan belum direalisasi atas kenaikan   bagian kepentingan nonpengendali8.103-
49
Goodwill9.3039.303Ekuitas pada perubahan ekuitas lainnya dari entitas asosiasi460460      nilai investasi tersedia untuk dijual-2.560Penerimaan atas peningkatan modal saham entitas anak
50
Aset tak berwujud1.885.7631.652.226Selisih nilai transaksi dengan kepentingan nonpengendali(125.691)(125.691)   Reklasifikasi penyesuaian untuk keuntungan yang diakui dalam laba rugi-(2.902)   yang menjadi bagian kepentingan nonpengendali -609
51
Aset lain-lain - setelah dikurangi akumulasi amortisasi  Selisih penjabaran mata uang asing(234.910)(70.050) (164.625)154.817Pembayaran untuk:
52
    sebesar Rp 4.121 juta1.6131.741Ekuitas pada keuntungan belum direalisasi atas kenaikanJumlah Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain(164.625)153.442   Bunga sewa pembiayaan-(21)
53
Jumlah Aset Tidak Lancar31.725.30030.188.136    nilai investasi tersedia untuk dijual 73.7206.966JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF(180.246)2.406.292   Dana syirkah temporer-(6.779)
54
Saldo laba
   Dividen oleh entitas anak yang menjadi bagian kepentingan nonpengendali
-(88.941)
55
    Ditentukan penggunaannya41.81341.813LABA (RUGI) PERIODE BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN   Utang bank jangka pendek-(200.000)
56
    Belum ditentukan penggunaannya20.515.71221.248.132   KEPADA :   Utang obligasi -(1.135.922)
57
Jumlah29.550.71629.149.454   Pemilik entitas induk(89.303)2.092.649   Liabiltas sewa pembiayaan(4.017)(2.430)
58
   Kepentingan nonpengendali 73.682160.201   Uang muka dividen(75.097)-
59
Kepentingan Nonpengendali4.408.9434.398.052(15.621)2.252.850   Bunga(494.702)(468.496)
60
JUMLAH PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF YANG DAPAT   Utang bank jangka panjang(581.943)(103.398)
61
Jumlah Ekuitas33.959.65933.547.506   DIATRIBUSIKAN KEPADA : Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan4.378.193(1.005.378)
62
   Pemilik entitas induk(253.928)2.245.819
63
   Kepentingan nonpengendali73.682160.473
64
(180.246)2.406.292
65
JUMLAH ASET60.411.84854.444.849JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS60.411.84854.444.849 LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR (Rupiah Penuh)(4.70)110.20
66
67
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS3.101.685(1.251.407)
68
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
69
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2020 DAN 2019
70
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE 6.860.2538.139.324
71
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk
72
Selisih NilaiSaldo LabaEkuitas pada
73
Modal SahamTambahan ModalSahamEkuitas padaTransaksiKeuntungan BelumSelisih KepentinganPengaruh perubahan kurs mata uang asing416.865(26.694)
74
DitempatkanDisetorTreasuryPerubahan Ekuitasdengan DitentukanBelum DitentukanDirealisasi AtasPenjabaranJumlahNonpengendaliJumlah Ekuitas
75
dan DisetorLainnya dariKepentinganPenggunaannyaPenggunaannyaKenaikan Nilai InvestasiMata Uang Asing
76
Entitas AsosiasiNonpengendaliTersedia untuk DijualKAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 10.378.8036.861.223
77
78
Saldo pada tanggal 1 Januari 20191.924.6706.411.156(288.002)460(138.833)39.81318.479.0766.778(325.385)26.109.7334.177.16530.286.898
79
Penghasilan Komprehensif
80
   Laba periode berjalan------2.092.649--2.092.649160.2012.252.850Informasi keuangan di atas diambil dari:
81
Penghasilan Komprehensif lainInformasi keuangan di atas pada tanggal 30 Juni 2020 dan periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2020
82
   Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti------(1.375)--(1.375)-(1.375)(dengan angka perbandingan untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2019) (tidak diaudit) sedangkan
83
   Selisih penjabaran mata uang asing--------155.159155.159-155.159laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2019 telah diaudit oleh Kantor
84
   Keuntungan belum direalisasi atas kenaikan nilaiAkuntan Publik Mirawati Sensi Idris (member firm of Moore Stephens International Limited) dengan opini Wajar
85
      investasi tersedia untuk dijual-------2.288-2.2882722.560Tanpa Pengecualian.
86
   Reklasifikasi penyesuaian untuk keuntungan yang
87
      diakui dalam laba rugi-------(2.902)-(2.902)-(2.902)
88
Jumlah penghasilan komprehensif------2.091.274(614)155.1592.245.819160.4732.406.292
89
Pembentukan cadangan wajib-----2.000 (2.000)-----
90
Transaksi dengan pemilik
91
   Dividen yang dibayarkan oleh entitas anak----------(88.941)(88.941)
92
   Penambahan modal disetor entitas anak oleh
93
      kepentingan nonpengendali----------6.7506.750
94
Jumlah transaksi dengan pemilik----------(82.191)(82.191)
95
Saldo pada tanggal 30 Juni 2019 (tidak diaudit)1.924.6706.411.156(288.002)460(138.833)41.81320.568.3506.164(170.226)28.355.5524.255.44732.610.999
96
Saldo pada tanggal 1 Januari 2020 yang dilaporkan sebelumnya1.924.6706.411.156(288.002)460(125.691)41.81321.248.1326.966(70.050)29.149.4544.398.05233.547.506
97
Dampak perubahan kebijakan akuntansi------(643.117)66.754(235)(576.598)(62.791)(639.389)
98
Saldo pada tanggal 1 Januari 2020, disajikan kembali1.924.6706.411.156(288.002)460(125.691)41.81320.605.01573.720(70.285)28.572.8564.335.26132.908.117
99
Penghasilan Komprehensif
100
   Laba periode berjalan------(89.303)--(89.303)73.682(15.621)
101
Penghasilan Komprehensif lain
102
   Selisih penjabaran mata uang asing--------(164.625)(164.625)-(164.625)
103
Jumlah penghasilan komprehensif------(89.303)-(164.625)(253.928)73.682(180.246)
104
Transaksi dengan pemilikTangerang, 30 Juli 2020
105
   Penerbitan modal saham192.4671.039.321-------1.231.788-1.231.788PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk
106
   Jumlah transaksi dengan pemilik192.4671.039.321-------1.231.788-1.231.788Direksi
107
Saldo pada tanggal 30 Juni 2020 (tidak diaudit)1.924.6707.450.477(288.002)460(125.691)41.81320.515.71273.720(234.910)29.550.7164.408.94333.959.659
108
109
© 2020 - All Rights Reserved
www.idnfinancials.com